Quy đổi 12 Euro sang USD: Tỷ giá Hối đoái Chính thức của Chính phủ Hoa Kỳ
Tài liệu này nêu rõ quy trình của chính phủ Hoa Kỳ để xác định tỷ giá hối đoái tiền tệ nước ngoài cho các khoản chi tiêu chính thức. Các tỷ giá này được công bố hàng quý và phản ánh tỷ giá hối đoái vào ngày làm việc cuối cùng của tháng trước ngày công bố báo cáo. Các viên chức giải ngân tại mỗi điểm công bố các tỷ lệ này.
Sự chênh lệch đáng kể về tỷ giá hối đoái, cụ thể là 10% hoặc hơn so với tỷ giá công bố, sẽ kích hoạt các sửa đổi do Bộ Tài chính ban hành. Các sửa đổi này được đưa vào báo cáo dưới dạng các mục dòng riêng biệt, mỗi mục có ngày hiệu lực mới. Ví dụ, việc sửa đổi tỷ giá hối đoái vào ngày 30 tháng 4 sẽ dẫn đến hai mục nhập: tỷ giá gốc ngày 31 tháng 3 và tỷ giá được sửa đổi ngày 30 tháng 4, áp dụng cho các giao dịch tháng 5 và tháng 6. Các sửa đổi cũng đề cập đến việc giới thiệu các loại tiền tệ nước ngoài mới. Việc theo dõi sửa đổi này bắt đầu vào tháng 3 năm 2021.
Một số giao dịch lệch khỏi tỷ giá báo cáo tiêu chuẩn. Các trường hợp ngoại lệ này bao gồm các khoản thu và hoàn trả theo các thỏa thuận quốc tế, chuyển đổi giữa các loại tiền tệ nước ngoài, bán ngoại tệ lấy đô la Mỹ và các giao dịch ảnh hưởng đến ngân sách bằng đô la. Thông tin chi tiết về các trường hợp ngoại lệ này có thể được tìm thấy trong Tập I Tài chính Bộ Tài chính 2-3200.
Để duy trì tính nhất quán, tất cả các cơ quan chính phủ Hoa Kỳ được yêu cầu sử dụng các tỷ giá công bố này để chuyển đổi số dư và giao dịch ngoại tệ sang đô la Mỹ tương đương. Điều này áp dụng cho ngày công bố báo cáo và ba tháng tiếp theo, với các trường hợp ngoại lệ được nêu ở trên. Điều quan trọng cần hiểu là các tỷ giá này không phải là tỷ giá thị trường hiện tại và không nên được sử dụng để định giá các giao dịch ảnh hưởng đến ngân sách bằng đô la. Dữ liệu tỷ giá hối đoái lịch sử trước năm 2001 có sẵn trên trang web GovInfo.gov, với các hồ sơ có từ năm 1956. Báo cáo PDF hàng quý được công bố không bao gồm các tỷ giá đã được sửa đổi; những điều này chỉ có sẵn trong dữ liệu thô. Các báo cáo PDF riêng biệt cho các tỷ giá đã sửa đổi không được công bố.